O que é imposto de renda?

O imposto de renda é um imposto direto cobrado pelo governo sobre os cidadãos sobre a renda ou os lucros obtidos por eles dentro de sua jurisdição. A lei tributária estabelece que todo contribuinte deve apresentar uma declaração de imposto de renda para cada exercício financeiro para determinar suas obrigações fiscais. O imposto de renda é uma das maiores fontes de receita para os respectivos governos. O imposto de renda depende de uma faixa tributária específica, conforme regulamentado pelo governo, e é totalmente baseado na receita que você obtém ao longo do exercício. O imposto de renda é basicamente um direito do governo e é cobrado sobre a renda de cada pessoa física ou assalariada ou empresa. Os ganhos tributáveis ​​vêm de várias fontes, como salários, vencimentos, juros, royalties, aluguéis, vendas de produtos, etc.

O que é imposto sobre ganhos de capital?

Um ganho de capital, em termos simples, é o aumento no valor de um bem de capital e é considerado realizado apenas quando o ativo é vendido, ou seja, quando o ganho é realizado como receita em dinheiro. O ganho de capital é o lucro que você obtém com a venda de um ativo cujo valor aumentou - ativos como ações, títulos ou imóveis. Se você comprar algo por $ 300 e vender por $ 400, terá um ganho de capital de $ 100. Portanto, o imposto sobre ganhos de capital é o imposto sobre o lucro obtido com a venda desses investimentos. O ganho ou lucro obtido com a venda de ativos de capital entra na categoria de 'renda', portanto é tributável. Ganhos de capital em ativos mantidos até a morte ou doados a instituições de caridade são totalmente isentos de impostos. Mas a lei tributária estabelece que você não tem renda até fazer a venda. Portanto, você não relata ganho ou perda de capital até que tenha uma venda ou troca.

Diferença entre imposto de renda e imposto sobre ganhos de capital

Fundamentos

- O imposto de renda é um imposto direto cobrado pelo governo sobre os cidadãos sobre a renda ou os lucros obtidos por eles. Os ganhos tributáveis ​​vêm de várias fontes, como salários, vencimentos, juros, royalties, aluguéis, vendas de produtos, etc. O imposto sobre ganhos de capital, por outro lado, é o imposto sobre o lucro que você ganha com a venda ou transferência de qualquer capital ativos, como ações, títulos, ações, propriedade, etc. Simplificando, o imposto sobre ganhos de capital é um subconjunto do imposto de renda.

Cálculo

- O imposto de renda é variável com base na sua faixa fiscal específica e é totalmente baseado na receita que você obtém ao longo do exercício. Indivíduos de baixa renda são tributados a taxas mais baixas do que os contribuintes de alta renda, que são capazes de pagar mais. As taxas de imposto para ganhos de capital dependem de quanto tempo você possuiu ou manteve o ativo. Os ganhos de capital de longo prazo são tributados a uma taxa mais baixa do que os ganhos de capital de curto prazo. As taxas de imposto de ganho de capital de longo prazo variam de 0% a 20% dependendo de sua renda.

Imposto de Renda vs. Imposto sobre Ganhos de Capital: Gráfico de Comparação

Resumo

Se você está empregado e ganha um salário fixo mensal, então sua renda anual é tributável e está sujeita a uma das muitas taxas de imposto. A lei tributária estabelece que todo contribuinte deve apresentar uma declaração de imposto de renda para cada exercício financeiro para determinar suas obrigações fiscais. Ganhos de capital, por outro lado, são o lucro que você obteve com a venda ou transferência de quaisquer ativos de capital, como ações, títulos, ações, fundos mútuos e propriedade e, portanto, são tributáveis ​​como renda ordinária. Os ganhos de capital são classificados como curto ou longo prazo e são tributados de acordo.

Você paga imposto sobre ganhos de capital e imposto de renda?

Você não relata ganho ou perda de capital até que tenha uma venda ou troca, porque a lei tributária estabelece que você não tem renda até fazer a venda. Você pode reter as ações pelo tempo que desejar, enquanto seu valor aumenta muitas vezes, sem ter que pagar um único centavo de imposto de renda. No entanto, nem todas as trocas são tributáveis.

Os ganhos de capital são adicionados à sua renda total e o colocam em uma faixa tributária mais alta?

Um ganho ou perda de capital afeta seu imposto se for reconhecido. O tamanho de seus ganhos e perdas de capital afeta o valor do imposto de renda que você precisa pagar. A renda ordinária inclui todos os tipos de renda, exceto ganho de capital. Portanto, se você não tiver ganhos e perdas de capital, sua renda tributável será simplesmente sua renda ordinária reduzida por suas deduções ordinárias.

O imposto sobre ganhos de capital é mais alto do que a renda ordinária?

Os ganhos de capital de longo prazo são tributados separadamente de sua renda ordinária, e a taxa de imposto para ganho de capital de longo prazo é menor do que a taxa de renda ordinária. Os ganhos de capital de longo prazo são tributados a uma taxa mais baixa do que os ganhos de capital de curto prazo. Os ganhos de capital não empurram a renda ordinária para uma faixa de renda mais alta.

Como calculo o imposto sobre ganhos de capital?

A taxa máxima de imposto para diferentes ativos depende do tipo de ativo, por quanto tempo ele é mantido e quando foi comprado. Os ganhos de capital são classificados como curto ou longo prazo e são tributados de acordo. Os ganhos de capital de curto prazo são tributados à mesma taxa que o rendimento ordinário. A taxa de imposto para ganho de capital de longo prazo é menor do que a taxa de renda ordinária.

Ganho de capital = preço de venda - preço de compra

Como posso evitar o pagamento de imposto sobre ganhos de capital?

Uma das melhores maneiras de economizar ou evitar impostos sobre ganhos de capital é reinvestir os rendimentos em outra propriedade semelhante. Ganhos de capital em propriedades apreciadas doadas a instituições de caridade geralmente não são tributáveis. Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital investindo em planos de aposentadoria que economizam impostos.

Os idosos têm de pagar imposto sobre ganhos de capital?

Não há exceção para os idosos - eles precisam pagar impostos sobre seus lucros, como todo mundo. No entanto, o imposto sobre ganhos de capital pode ser reduzido se sua renda de aposentadoria for baixa o suficiente.